予算残高管理

SAP ECCのプロジェクトシステムでは、WBS要素単位で予算の計画、実績の管理を行います。

WBS要素の予算残高管理の単位としては、年度値と総額の二つがあります。

• 年度値
  年度毎の予算値で残高の管理と制御を行う
• 総額
  年度を見ずに総額の予算値で残高の管理と制御を行う

どちらにするかは、以下の機能で設定することができます。

• IMGパス:
  IMG→プロジェクトシステム→原価→予算→予算プロファイルの更新
• Tr-CD:
  OPS9

以下の手順でWBSの残高金額が計算されます。

1. 基準WBS要素を判定
2. 基準WBS要素の予算額と実績額をそれぞれ計算
3. 予算額-実績額で残高金額を計算

該当WBS要素に予算が設定されている場合、該当WBS要素に設定されている金額を予算金額とします、 該当WBS要素に予算が設定されていない場合、上位階層のWBS要素を1階層づつたどり、予算が設定されているWBS要素を探して、そのWBS要素に設定されている金額を予算金額とします。

• 該当WBS要素に予算が設定されている場合
  該当WBS要素に設定されている金額を予算金額とする
  • 例)　WBS要素：W111,予算金額：16,000
• 該当WBS要素に予算が設定されていない場合
  上位階層のWBS要素を1階層づつたどり、予算が設定されているWBS要素を見つけてそのWBS要素に設定されている金額を予算金額とする
  • 例1)　WBS要素：W22、予算金額：35,000(1階層上W2に設定されている予算金額)
  • 例2)　WBS要素：W211、予算金額：35,000(2階層上W2に設定されている予算金額)

予算金額が設定されているWBS要素を「基準WBS要素」とし、基準WBS要素配下のWBS要素の実績金額を合計して求めます。 実績金額は「①確定債務金額」「②未確定債務金額」「③申請中金額」に分けられます

• 確定債務金額=会計伝票転記済の金額
• 未確定債務金額=購買依頼済 + 購買発注済の金額

例１：

• WBS要素：W111
• 基準WBS要素：W111
• 実績金額：3,000

例２：

• WBS要素：W21
• 基準WBS要素：W2
• 実績金額：17,000(W22：13,000 + W211：1,000 + W212：3,000)

残高不足時に超過可能な枠の設定や、超過時にエラーかワーニングかにすることができます。

どう制御するかは、以下の機能で設定することができます。

• IMGパス:
  IMG→プロジェクトシステム→原価→予算→定義：許容差限度