予算残高管理

 

SAP ECCのプロジェクトシステムでは、WBS要素単位で予算の計画、実績の管理を行います。

管理の単位

WBS要素の予算残高管理の単位としては、年度値と総額の二つがあります。

  • 年度値
    年度毎の予算値で残高の管理と制御を行う
  • 総額
    年度を見ずに総額の予算値で残高の管理と制御を行う

どちらにするかは、以下の機能で設定することができます。

  • IMGパス:
    IMG→プロジェクトシステム→原価→予算→予算プロファイルの更新
  • Tr-CD:
    OPS9

残高の計算

以下の手順でWBSの残高金額が計算されます。

  1. 基準WBS要素を判定
  2. 基準WBS要素の予算額と実績額をそれぞれ計算
  3. 予算額-実績額で残高金額を計算

予算額の計算

該当WBS要素に予算が設定されている場合、該当WBS要素に設定されている金額を予算金額とします、 該当WBS要素に予算が設定されていない場合、上位階層のWBS要素を1階層づつたどり、予算が設定されているWBS要素を探して、そのWBS要素に設定されている金額を予算金額とします。

  • 該当WBS要素に予算が設定されている場合
    該当WBS要素に設定されている金額を予算金額とする
    • 例)　WBS要素：W111,予算金額：16,000
  • 該当WBS要素に予算が設定されていない場合
    上位階層のWBS要素を1階層づつたどり、予算が設定されているWBS要素を見つけてそのWBS要素に設定されている金額を予算金額とする
    • 例1)　WBS要素：W22、予算金額：35,000(1階層上W2に設定されている予算金額)
    • 例2)　WBS要素：W211、予算金額：35,000(2階層上W2に設定されている予算金額)

実績の計算

予算金額が設定されているWBS要素を「基準WBS要素」とし、基準WBS要素配下のWBS要素の実績金額を合計して求めます。 実績金額は「①確定債務金額」「②未確定債務金額」「③申請中金額」に分けられます

  • 確定債務金額=会計伝票転記済の金額
  • 未確定債務金額=購買依頼済 + 購買発注済の金額

例１：

  • WBS要素：W111
  • 基準WBS要素：W111
  • 実績金額：3,000

例２：

  • WBS要素：W21
  • 基準WBS要素：W2
  • 実績金額：17,000(W22：13,000 + W211：1,000 + W212：3,000)

不足時の制御

残高不足時に超過可能な枠の設定や、超過時にエラーかワーニングかにすることができます。

どう制御するかは、以下の機能で設定することができます。

  • IMGパス:
    IMG→プロジェクトシステム→原価→予算→定義：許容差限度

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