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kdict:terms2:ま:まい:マイナス転記 [2026/01/20 17:18] liwenfeng 作成 |
kdict:terms2:ま:まい:マイナス転記 [2026/01/20 17:22] (現在) liwenfeng |
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| 行 7: | 行 7: | ||
| ===== 2. 背景 ===== | ===== 2. 背景 ===== | ||
| - | 通常の反対仕訳では、借方と貸方が反転するため、仕訳明細の件数が増加し、元仕訳との対応関係が分かりにくくなる場合があります。 | + | 通常の反対仕訳では借方と貸方が反転するため、仕訳明細の件数が増加し、元仕訳との対応関係が分かりにくくなる場合があります。 |
| - | このような課題に対し、仕訳の見通しを良くし、元仕訳と反対仕訳の関係を直感的に把握できるようにする目的で、マイナス転記の仕組みが提供されています。 | + | このような課題に対し、仕訳の可読性を向上させ、元仕訳と反対仕訳の関係を直感的に把握できるようにする目的で、マイナス転記の仕組みが提供されています。 |
| ===== 3. 概説 ===== | ===== 3. 概説 ===== | ||
| - | マイナス転記を使用した反対仕訳では、以下の特徴があります。 | + | マイナス転記を使用した反対仕訳には、以下の特徴があります。 |
| * 借方・貸方区分は元仕訳と同じまま転記される | * 借方・貸方区分は元仕訳と同じまま転記される | ||
| 行 18: | 行 18: | ||
| * 明細上で元仕訳と反対仕訳の対応関係が分かりやすい | * 明細上で元仕訳と反対仕訳の対応関係が分かりやすい | ||
| - | マイナス転記は、反対仕訳理由の設定により利用可否が制御され、反対仕訳実行時に自動的に適用されます。 | + | マイナス転記を利用するためには、 |
| + | **反対仕訳理由での設定**に加えて、**会社コード単位でマイナス転記を許可する設定**が必要です。 | ||
| ===== 4. 運用 ===== | ===== 4. 運用 ===== | ||
| ==== 4.1 運用主体 ==== | ==== 4.1 運用主体 ==== | ||
| - | 経理部門が主体となって利用し、IT部門がカスタマイズ設定および運用ルール整備を支援します。 | + | 経理部門が主体となって利用し、IT部門が会社コード設定および反対仕訳理由のカスタマイズを支援します。 |
| ==== 4.2 主な作業 ==== | ==== 4.2 主な作業 ==== | ||
| - | * マイナス転記可否が設定された反対仕訳理由の利用 | + | * 会社コード単位でのマイナス転記可否設定 |
| + | * マイナス転記が許可された反対仕訳理由の利用 | ||
| * 反対仕訳実行時の仕訳内容確認 | * 反対仕訳実行時の仕訳内容確認 | ||
| - | * 決算資料や明細確認時の仕訳照合 | + | * 決算・監査対応時の仕訳説明 |
| - | * 監査対応時の仕訳説明 | + | |
| ===== 5. 注意点 ===== | ===== 5. 注意点 ===== | ||
| - | * マイナス転記は、すべての反対仕訳理由で使用できるわけではありません。 | + | * マイナス転記は、会社コード設定と反対仕訳理由設定の **両方が有効な場合のみ使用可能**です。 |
| + | * 会社コードでマイナス転記が許可されていない場合、反対仕訳理由側で許可されていても使用できません。 | ||
| * マイナス金額表示に対応していない帳票や外部連携システムでは、想定外の表示となる可能性があります。 | * マイナス金額表示に対応していない帳票や外部連携システムでは、想定外の表示となる可能性があります。 | ||
| - | * 勘定残高自体は通常の反対仕訳と同じ結果となりますが、明細表示の見え方が異なる点に注意が必要です。 | + | * 勘定残高への影響は通常の反対仕訳と同じですが、明細表示の見え方が異なる点に注意が必要です。 |
| - | * 運用開始前に、監査・管理部門との合意を取ることが重要です。 | + | |
| ===== 6. 補足 ===== | ===== 6. 補足 ===== | ||
| 行 41: | 行 42: | ||
| ==== 6.1 カスタマイズ ==== | ==== 6.1 カスタマイズ ==== | ||
| ^ IMGパス ^ Tr-CD ^ 機能 ^ 説明 ^ | ^ IMGパス ^ Tr-CD ^ 機能 ^ 説明 ^ | ||
| - | | 財務会計 → 総勘定元帳 → 取引 → 調整転記-/ | + | | 財務会計 → 総勘定元帳 → 会社コード → 会社コード設定 | － | 会社コード設定 | マイナス転記を会社コード単位で許可します | |
| + | | 財務会計 → 総勘定元帳 → 取引 → 調整転記 / 反対仕訳 → 反対仕訳理由の定義 | ||
| ==== 6.2 トランザクション ==== | ==== 6.2 トランザクション ==== | ||
| 行 49: | 行 51: | ||
| ==== 6.3 テーブル ==== | ==== 6.3 テーブル ==== | ||
| ^ ID ^ 名称 ^ 説明 ^ | ^ ID ^ 名称 ^ 説明 ^ | ||
| - | | T041C | 反対仕訳理由 | マイナス転記可否の設定情報を管理します | | + | | T001 | 会社コード | マイナス転記可否を含む会社コード設定情報を管理します | |
| + | | T041C | 反対仕訳理由 | マイナス転記可否の定義情報を管理します | | ||
| | BKPF | 会計伝票ヘッダ | マイナス転記を含む反対仕訳情報を保持します | | | BKPF | 会計伝票ヘッダ | マイナス転記を含む反対仕訳情報を保持します | | ||
| | BSEG | 会計伝票明細 | マイナス金額の仕訳明細を管理します | | | BSEG | 会計伝票明細 | マイナス金額の仕訳明細を管理します | | ||
| 行 62: | 行 65: | ||
| * 会計伝票 | * 会計伝票 | ||
| * 転記日付 | * 転記日付 | ||
| + | * 会社コード | ||
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