FB08個別反対仕訳

このトピックは個別反対仕訳(TrCD：FB08)機能を説明します。

FB08は、すでに転記された会計伝票（FI伝票）を取消（リバース）するためのトランザクションです。 取消処理を行うと、元の伝票と相殺される反対仕訳伝票が自動的に作成されます。

• 誤って転記した会計伝票の修正
• 金額、勘定科目、転記日などの入力ミス対応
• 正しい内容で再転記するための前処理

• 取消後、元伝票は変更不可
• 伝票を直接修正することはできず、必ず取消 → 再転記が必要
• 会計期間がクローズされている場合、取消できないことがある

• 対象の会計伝票がすでに転記済であること
• 取消対象の会計期間がオープンであること
• FB08の実行権限を保有していること

1. SAPメニュー画面でコマンドフィールドに FB08 を入力
2. Enterキーを押下

(画面イメージ)

(操作)
会社コード、伝票番号、会計年度、反対仕訳理由を入力し、転記ボタンを押下する。

(画面項目)

反対仕訳の理由コードは原則として “業務上の意味付け・使い分け” のためのものであり、SAP標準の反対仕訳ロジックの“転記動作そのもの”には影響しません。 ただし、“業務・分析・統制の世界では極めて重要”な項目であるため、業務マニュアルで利用基準を明確に定めることが重要です。

反対仕訳理由コードはカスタマイズにより自由に定義できますが、基本的には下記の2種類が含められます。

• 01：当期の反対仕訳
  対象伝票が当月に転記されており、それを当月キャンセルするときに使用。
• 02：決算済期間の反対仕訳
  対象伝票が前月以前に転記されており、それを当月キャンセルするときに使用。

1. 入力内容を確認
2. 「保存」アイコンをクリック
3. 取消伝票番号が画面下部に表示されれば完了

• 元の伝票
  • ステータス：取消済
• 新たに作成される伝票
  • 元伝票と同金額・逆仕訳の取消伝票

エラーメッセージ例

会計期間がクローズされています

対処法

• FI担当者に会計期間オープンを依頼
• または、別のオープン期間を転記日に指定

対処法

• 伝票照会（FB03）でステータスを確認
• 二重取消は不可